Как пользоваться личным кабинетом налогоплательщика

Цифровизация — неотъемлемая часть жизни каждого человека, что отразилось и на взаимодействии с государственными органами. Налогоплательщик имеет возможность уплачивать налоги в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы.

В данной статье собрана вся информация, касающаяся действий, для совершения которых ранее приходилось обращаться в инспекцию ФНС.

Помимо осуществления необходимых операций граждане также могут получить необходимую информацию об отделах ФНС России, а также ознакомиться с изменениями, касающимися налогового обложения.

Как войти

Наличие учетной записи позволяет взаимодействовать с ФНС, не обращаясь в отделение. Для этого Вам достаточно перейти на сайт nalog.ru.

Как только Вы откроете официальный сайт ФНС, на заглавной странице сверху найдите вкладку входа в личный кабинет.

СОВЕТ:(Обратите внимание, что для физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей существуют отдельные кнопки для перехода в ЛК.)

Сервис не позволяет сидеть в нескольких аккаунтах одновременно. Услуги данного сервиса предоставляются на безвозмездной основе.

Для физического лица

В личный кабинет физическое лицо может войти с любого устройства, имеющего доступ в интернет. При осуществлении идентификации не обязательно иметь электронные цифровые сертификаты — достаточно залогиниться при помощи пароля. Таким образом, сервис доступен для ФЛ даже со смартфона. Для удобства пользователя система предоставляет три способа входа в ЛК: использовать ИНН в качестве логина, через портал «Госуслуги» или приобрести ЭЦП.

налог

Для юридического лица

Использование услуг онлайн-сервиса ФНС для юр. лиц сопряжено с определенными условиями, несоблюдение которых закроет доступ в ЛК. Чтобы уполномоченные граждане могли взаимодействовать с сервисом, требуется наличие электронной цифровой подписи, полученной в одном из Удостоверяющих центрах.

Также на устройстве, через которое осуществляется вход в личный кабинет ФНС, должен иметься софт, использующий технологии шифрования в соответствии со всеми требованиями ГОСТ.

Перед тем как Вы войдете в сервис, система осуществит проверку соответствия устройства минимальных техническим требованиям. В случае несоответствия устройства необходимым требованиям в доступе будет отказано.

налог

Подключение личного кабинета для ИП

Индивидуальный предприниматель может зайти в аккаунт с любого устройства, имеющего доступ в сеть; для ИП предоставляется выбор наиболее подходящий способ входа в свой профиль. В случае необходимости ИП может получить доступ к сервису даже со смартфона для совершения тех или иных операций.

Через Госуслуги

Физические лица, а также ИП могут авторизоваться на сайте через «Госуслуги». При вводе ключа доступа в личном кабинете на сайте ФНС следует выбрать кнопку осуществления входа через «Госуслуги».

Регистрация в сервисе «Госуслуги» позволяет:

  • оформить заявление на замену паспорта РФ, загранпаспорта, регистрацию брака;
  • записаться на прием к врачу;
  • проверить состояние пенсионного накопления;
  • оплатить дорожные штрафы, квитанции ЖКХ и так далее.

налогналог

Процесс регистрации не занимает много времени, но впоследствии позволит сэкономить время.

Процесс регистрации на сайте «Госуслуги»:

  • открыть регистрационное поле;

налог

  • в прогрузившимся окне ввести ФИО, номер мобильного телефона, e-mail. Удостоверившись в правильности введенной информации, нажать кнопку сохранения для продолжения регистрации;

налог

  • получить смс-сообщение с кодом подтверждения и ввести его в нужном поле;
  • добавить номер своего СНИЛС и данные паспорта (при желании пользователь может добавить информацию о других документах, что впоследствии откроет больше возможностей);
  • верифицировать личность посредством обращения к веб-версии банков, поддерживающих данную функцию. На сегодняшний день данная функция доступна клиентам «Почта Банк», «Сбербанк» и «Tinkoff Банк». Если вы не являетесь клиентом ни одного из перечисленных выше банков или у вас нет доступа к учетной записи банка-клиента, то для верификации личности обратитесь в офис «Мои документы». При себе обязательно иметь паспорт, а также данные Вашего аккаунта.

налог

После совершения описанных ранее действий Ваш аккаунт становится подтвержденным, что дает возможность пользоваться всеми услугами.

По ИНН

При переходе по кнопке «Личный кабинет» система автоматически предлагает осуществить вход на сайт, используя индивидуальный номер налогоплательщика в качестве логина.

Если Вы еще не состоите на учете, то получить ИНН можно тремя способами:

  1. При Вашем личном обращении в любую ИФНС (подавая заявление на регистрацию онлайн, явиться в офис надо только один раз — чтобы забрать готовый ИНН).
  2. В центрах «Мои документы», расположенных в каждом городе РФ.
  3. Удаленно — через почтовое отделение или через интернет, если имеется квалифицированная электронная подпись.

налог

Если Вы не можете найти или забыли свой ИНН, его можно узнать, обратившись в официальный сервис https://service.nalog.ru/inn.do. Для того, чтобы система предоставила ИНН необходимо ввести данные паспорта, по которому был получен ИНН. Система имеет надежную защиту, а потому каждый желающий таким образом может восстановить ИНН.

В случае потери самого свидетельства ИНН, при личном посещении ближайшей инспекции ФНС можно восстановить его, предоставив оригинал паспорта.

Регистрация нового кабинета

Пользовательские аккаунты для доступа к государственным сервисам создаются бессрочно, а потому возникающие сложности при управлении аккаунтом специалисты тех. помощи устраняют. Возникшие затруднения при оплате налога в личном кабинете решаются специальным отделом.

Регистрация личного кабинета налоговой для физического лица осуществима тремя разными способами; пользователи самостоятельно выбирают наиболее предпочтительный. У юридических лиц только один способ создать новый аккаунт.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ: Для создания аккаунта гражданин должен стать на учет в налоговых органах и получить свидетельство ИНН.

С помощью учетной записи госуслуг

Если у Вас уже создан аккаунт на сервисе Госуслуги, то для осуществления входа в ЛК на сайте ФНС при открытии окна ввода данных своей учетной записи выберите вкладку «Войти через Госуслуги». Используя логин и пароль от сервиса Госуслуг нет необходимости обращаться в ИФНС. Также это избавляет от необходимости удерживать в голове дополнительный пароль, который придется восстанавливать при личном обращении в ближайшую ИФНС в случае его утраты.

налог

С помощью ЭЦП (электронная цифровая подпись)

Имея на руках ЭЦП, перед вами открывается возможность пользоваться любыми государственными сервисами. Некоторые негосударственные организации также позволяют защищать аккаунты на своих сервисах с помощью ЭЦП.

ЭЦП приобретается в любом Удостоверяющем центре, аккредитированным Министерством цифрового развития, связи и массовых коммуникаций Российской Федерации. Подпись может храниться в любом виде: флэш-накопитель, пластиковая карта или жесткий диск.

При осуществлении входа в личный кабинет налоговой службы на компьютерном устройстве установите программу, отвечающую за генерацию электронной подписи — CryptoPro CSP (при отсутствии программы на компьютере приобретенная подпись не будет работать).

налог

ЭЦП — единственный вариант для юридических лиц, который обеспечивает взаимодействие уполномоченного представителя с Федеральной налоговой службой онлайн, поскольку помимо информации о налогах в личном кабинете доступны и более серьезные операции; если доступ окажется в чужих руках, то это чревато серьезными последствиями. Однако если Вы не являетесь юридическим лицом, то подобные меры предосторожности могут доставлять больше хлопот. Усиливая безопасность информации, вы лишаете себя мобильности.

В инспекции ФНС

Каждый гражданин может явиться в отделение, чтобы получить лист с паролем для входа в личный кабинет налоговой. Для юр. лица подробно будет рассказан процесс регистрации при первом посещении инспекции. Если вы посещаете ИФНС по месту регистрации, при себе необходимо иметь только паспорт. При посещении других отделений помимо паспорта требуется показать сотруднику оригинальное свидетельство ИНН или ксерокопию хорошего качества. Полученный ключ желательно сразу же изменить с целью сохранности информации, содержащихся в Вашей учетной записи. Рассмотренный способ подойдет тем, у кого еще нет аккаунта на сервисе «Госуслуги».

Восстановление пароля

Поскольку доступ в учетную запись осуществляется не только посредством сведений, предоставленных отделом ФНС России, но и через учетную запись сервиса «Госуслуги», то здесь будут описаны способы восстановления пароля от сервисов Госуслуг и ФНС соответственно.

налог

Восстановить пароль доступа к сайту Госуслуг можно тремя способами:

  • через мобильный телефон — высылается SMS-сообщение с кодом восстановления на номер телефона, который был указан при регистрации;
  • с помощью e-mail — на указанный при регистрации почтовый адрес присылается письмо со ссылкой, перейдя по которой можно создать новый пароль;
  • при помощи СНИЛС — в этом случае Вам необходимо самостоятельно обращается в МФЦ РФ или Ростелеком с документом, удостоверяющим личность и СНИЛСом.

налог

Чтобы не пришлось совершать дополнительные действия, всегда проверяйте при регистрации внесенные сведения и не забудьте поменять их, если ваши контактная информация потеряла свою актуальность в связи со сменой номера или открытием нового адреса электронной почты.

Восстановить пароль, полученный посредством посещения ИФНС, можно в ближайшем отделении ФНС. При себе обязательно иметь оригинал паспорта, а также оригинал свидетельства ИНН или копию хорошего качества. После получения пароля рекомендуется его поменять в течение одного месяца с целью сохранности конфиденциальной информации.

Мобильное приложение

Выпущенное налоговыми органами программное обеспечение адаптировано под современные смартфоны и куда удобнее сайта в плане навигации, особенно для молодого поколения.

Для физических лиц и индивидуальных предпринимателей в официальных магазинах AppStore и GooglePlay доступны мобильные приложения, предоставляющие возможность воспользоваться услугами с максимальным комфортом. Поскольку данные программы разработаны непосредственно налоговыми органами, они не только адаптированы для удобного взаимодействия и подходят для любого устройства, соответствующего минимальным техническим требованиям, но и отвечают всем критериям безопасности.

налог

Помимо стандартного функционала мобильное приложение дает возможность принимать уведомления незамедлительно. Таким образом, пользователь будет в короткие сроки уведомлен относительно задолженности, а также всевозможных изменений при налоговом исчислении и рассмотрения тех или иных заявок.

Приложение систематически обновляется, что гарантирует высокое качество предоставляемых услуг и минимальное количество сбоев. Для бесперебойной работы приложения в настройках смартфона включите автообновление всех установленных приложений.

налог

Приложение для ФЛ:

AppStore — https://clck.ru/HvLEU

GooglePlay — https://play.google.com/store/apps/details?id=ru.fns.lkfl

Приложение для ИП:

AppStore — https://clck.ru/MEdZ3

GooglePlay — https://play.google.com/store/apps/details?id=ru.gnivc.lkip

Также для тех, кто является самозанятым, ФНС разработала приложение «Мой налог», позволяющее вести упрощенную отчетность, а также отчитываться перед бюджетом и присылать электронные чеки заказчикам. Все приложения и сервисы доступны не только на территории России, но и в остальных странах мира в любое время суток.

Скачать официальное мобильное приложение

Для чего нужен кабинет

Кроме как оплатить все налоги в личном кабинете, сервис предлагает немалый функционал для пользователей и заменяет собой необходимость посещать ИФНС. Онлайн-сервис позволяет решить различные задачи, в числе которых:

  • Следить за состоянием выплат по следующим видам налоговых обязательств:
  1. По НДФЛ — вся информация о неоплаченной задолженности, включая не только задолженность, но и зачисленные пени отображается в Вашей учетной записи;
  2. По НИФЛ, земельному налогу, а также на транспорт. Установив мобильное приложение, все виды налогов будет поступать Вам во всплывающем окне, когда данные о наличии долга появляются на серверах налоговых органов. Юридические лица ввиду невозможности подключить приложение могут настроить почтовую рассылку, формирующую автоматические сообщения в момент поступления на сервера новой информации относительно состояния задолженности;
  3. Налогам на прибыль, НДС и т.д.;
  • Скачивание приложения для внесения информации в декларацию (в качестве альтернативы имеется возможность заполнить требуемые данные в самом ЛК — часть данных в этом случае заполняется автоматически);
  • Запрос сведений из ЕГРЮЛ и ЕГРИП;
  • Просмотр статуса проверки заполненных и отосланных деклараций;
  • Погашение всех налоговых задолженностей;
  • Проверка арбитражного управляющего;
  • Отправка жалобы;
  • Узнать статус исполнения отправленных заявлений.


Функционал онлайн-сервиса непрерывно расширяется, а потому следите за важными изменениями и дополнениями в личном кабинете на сайте налоговой службы.

Заявки на субсидии для бизнеса

Все юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые пострадали в результате пандемии Covid-19, с 1-го мая 2020-го года могут через личный кабинет сайта ФНС составить заявление на получение субсидии для своих сотрудников. Помимо взаимодействия через личный кабинет ЮЛ и ИП могут отправить конверт с заявлением, обратившись в почтовое отделение.

налог

Субсидия представляет собой лишь неполную компенсацию затрат работодателей на оплату труда. Величина субсидий устанавливается в размере 12130 рублей на каждого работника (МРОТ). Далее, денежные средства отправляются наемным работником с банка-клиента ответственным за данную процедуру в штатном порядке. В случае с ИП, к получающим субсидию работникам приписывается само индивидуальный предприниматель. Если при осуществлении предпринимательской ИП не привлекал дополнительных работников, то ИП получает субсидию в размере 12130 рублей в месяц — в данном случае никакие дополнительные выплаты не положены.

налог

Подача декларации 3 НДФЛ

Декларация оформляется непосредственно в ЛК или в приложении «Декларация», доступное для скачивания на сайте ФНС.

СОВЕТ: Имейте в виду, что для заполнения подойдет любое ПО, поддерживающее формат xml.

Процесс оформления декларации на сайте:

  • после входа в личный кабинет налогоплательщика следует открыть вкладку «Налог на доходы ФЛ» и во всплывающем окне выбрать пункт оформления декларации онлайн;
  • нажать кнопку заполнения новой декларации, после чего выбрать нужный год и нажать «ОК». Все данные владельца аккаунта заполнятся автоматически. Перед заполнением желательно проверить правильность автоматически сгенерированных данных. Лишь убедившись, что вся внесенная информация корректна, нажмите кнопку «Далее»;
  • заполните раздел «Доходы». Если работодатель предоставил в ФНС сведения, заполненные по форме 2-НДФЛ, то можно использовать имеющиеся в налоговой данные. Для этого необходимо выбрать вариант переноса отчета из 2-НДФЛ;
  • если сведения отсутствуют, необходимо выбрать пункт «Добавить источник выплат» и самостоятельно ввести данные из справки, выданной работодателем;
  • проверив всю введенную информацию, просто нажмите кнопку сохранения.

налог

Приложение «Декларация», в отличие от ЛК ФНС, позволяет заполнить информацию относительно доходов за другого налогоплательщика. В этом случае ИНН, а также ФИО необходимо вводить вручную (декларация может быть заполнена в любой программе, поддерживающей формат файлов .xml). Осуществлять загрузку готового файла и последующую отправку информации о налогах в личном кабинете должно физическое лицо, являющееся налогоплательщиком, и на чье имя заполнена сама декларация.

Убедившись, что все готово к отправке, в нижнем поле страницы отправки данных выберите «Подписать ключом усиленной неквалифицированной электронной подписи, который хранится в защищенном хранилище ФНС России» и введите код, который был сгенерирован ранее при формировании данного сертификата. После чего отправьте все отчеты, нажав на кнопку.

налог

В случае утери пароля или стечении срока действия сертификата необходимо создать новый в личном кабинете налоговой, перейдите во вкладку «Профиль».

Перед отправкой всех документов тщательно проверяйте все файлы, так как после отправки файлов их невозможно редактировать. Если же ошибка была обнаружена, то есть возможность отправить уточненную декларацию. Если в результате подачи некорректных данных сумма задолженности оказалась меньше, чем нужно, возможны серьезные штрафные санкции со стороны ФНС.

Узнать долги по налогам ИП, юрлиц и физлиц

Кроме как в учетной записи на nalog.ru, данные о налоговых обязательствах Вы можете увидеть в сервисе Госуслуг для физлиц и ИП. ФНС рассылает уведомления по всем видам платежей. Если Вы хотите узнать сумму задолженности как можно скорее, то лучше всего использовать сервисы ФНС и Госуслуги. Самым скорым способом получения необходимой информации является приложение, установленное на вашем смартфоне и выполненным входом.

Посмотреть задолженность в ЛК можно в отделе переплаты, где размещена информация о наличии переплаты или задолженности по всем налогам, который Вы обязаны выплачивать.

Каждый желающий здесь сможет проверить любого налогоплательщика-организацию через личный кабинет ФНС на предмет имеющихся долгов. Для этого достаточно иметь на руках ИНН, ОГРН или название компании.

налог

Если по тем или иным причинам нужен официальный документ, подтверждающий отсутствие задолженностей, то налогоплательщик всегда может обратиться в инспекцию ФНС по месту регистрации, чтобы получить соответствующий документ.

Не стоит забывать, что неуплата налога, а также несвоевременная уплата чревата массой негативных последствий для любого субъекта: начиная от штрафов и заканчивая арестом собственности.

Уплата налога

Погасить задолженность возможно двумя способами: в личном кабинете или через мобильные приложения online, предназначенные для ФЛ и ИП. Сам процесс оплаты на сайте через личный кабинет налоговой осуществляется в несколько этапов:

  • открыть личный кабинет налогоплательщика;
  • во вкладке «переплаты» нажать кнопку оплаты;
  • выбрать наиболее предпочтительный способ погашения: банковской картой или через Госуслуги.

Физическим лицам совсем недавно стал доступен авансовый способ оплаты, который носит название «Авансовый кошек». Таким образом, можно заранее внести на кошелек денежные средства, а при получении уведомления обо всех видах задолженности оплатить все разом, списав средства с авансового кошелька.

Оплата по счету — как один из вариантов оплаты все еще существует, но пользуется все меньшим спросом.

Юридические лица оплачивают налоги, осуществляя банковский перевод на расчетный счет налоговой службы, расположенной по месту регистрации.

Причины появления переплаты по налогам

Переплата, осуществленная физическими, юр. Лицами и ИП возможна по следующим причинам:

  1. Простые причины (присущи юр. Лицам и физ. лицам). Переплата нередко может появляться в силу достаточно обыденных причин. Наглядный пример — индивидуальный предприниматель первые три квартала имел доход, а также отчислял налог и уплачивал авансовые платежи. Однако в четвертом квартале выручка существенно снизилась или вовсе ИП не зарабатывал в этот период. Таким образом, сумма авансовых платежей, уплаченных за три первых квартала может существенно превысить общий размер налога по итогам года, что привело к образованию переплаты.
  2. Ошибки при вычислении задолженностей. Переплата или задолженность могут образоваться вследствие некорректного исчисления налога, в результате чего была переведена сумма, отличная от необходимой. ИП, физические и юридические лица в случае обнаружения неправильной суммы платежа обязаны отправить уточненный отчет за тот самый период, за который была обнаружена ошибка. Если при некорректном исчислении сумма налога была занижена, налоговые органы вправе применять штрафные санкции, причем довольно больших размеров (сумма штрафа для предприятия может достигать 40% от несчитанной суммы налога). В случае переплаты НФС не столь критичны по отношению к налогоплательщикам.
  3. Ошибки в платежных документах, которые будут в итоге сказываться на правильной сумме уплаченного налога.
  4. Во время перевода требуемой суммы. При банковском переводе или оплате задолженности через банковскую карту физ. лицом была допущена ошибка во время ввода суммы для отправки, необходимой для уплаты.

Что можно сделать с переплатой

Если в результате действий налогоплательщика образовалась переплата, причем довольно внушительных объемов, то имеется три варианта, как можно поступить с переплатой:

  • засчитать излишек в счет предстоящих платежей по тому же самому налогу (в данном случае КБК, на котором имеется переплата, совпадал с КБК предстоящего налога);
  • перенаправить излишек на другой КБК с целью погашения задолженности по другому виду налога — отправить заявление о переносе переплаты на другой КБК;
  • перевести сумму переплаты на расчетный счет налогоплательщика, оплачивавшего налоги.


Переплата не влечет за собой какие-либо штрафные санкции со стороны налоговой службы. Однако значительная переплата может доставить немало хлопот тому, кто подобную переплату допустил.

Возврат переплаты

Большая переплата может доставить немало дискомфорта, а порой и вовсе оставить налогоплательщика без накоплений или средств к существованию, если сумма была переведена достаточно крупная.

Для возврата переплаты юридическое лицо должно скачать заявление с официального сайта Федеральной налоговой службы и отправить его в ФНС по месту регистрации.

Для физ. лица порядок возврата переплаты следующий:

  • войти в личный кабинет Выбрать пункт «Жизненные ситуации», где следует нажать кнопку «Распорядиться переплатой»;
  • указать, куда следует перевести средства и подтвердить заполненные данные.

налог

Жалоба на налоговую инспекцию

Обжаловать действие налоговой инспекции может любой гражданин или организация. Для этого достаточно составить жалобу в вышестоящий налоговый орган (Управление ФНС того региона, где расположена инспекция, к которой имеется претензия со стороны налогоплательщика).

Несмотря на то, что ИФНС может привлечь к ответственности за совершение правонарушения, привлеченный к ответственности субъект в праве обжаловать приговор в течение одного года с того, момента, как налогоплательщик был поставлен в известность относительно привлечения к ответственности.

При составлении заявления придерживайтесь следующих требований:

  • указать название и адрес регистрации (если физическое лицо подает заявление, то необходимо указать ФИО и адрес проживания);
  • указать наименование инспекции, действие или бездействие которого явилось поводом для составления жалобы;
  • подробно описать суть претензии, которая послужила поводом для составления жалобы;
  • указать основания, которые доказывают необоснованности совершенных инспекцией действия;
  • выдвинуть требования;
  • указать контактные данные, которые могут понадобиться для осуществления обратной связи;
  • к жалобе прикрепить документы, способные подтвердить факты, изложенные в самой жалобе.


Все жалобы доставляются в налоговую инспекцию, после чего сама инспекция передаст своими силами в вышестоящие органы.

Жалоба передается:

  1. Через электронный кабинет.
  2. В бумажном варианте информация предоставляется в ИФНС самим налогоплательщиком или его законным представителем.

налог

В случае обжалования заявления вышестоящей инстанцией налогоплательщик имеет право обратиться в суд и добиться рассмотрения жалобы.

Горячая линия

По всем интересующим вопросам следует обращаться по телефону 8 (800) 222-22-22. Звонки на номер бесплатные как со стационарных телефонов, так и с мобильных.

Задайте вопрос эксперту
Наталья. Юрист
Наталья. Юрист
Население нашей страны может и должно получать грамотную юридическую поддержку
Задать вопрос

График работы горячей линии:

  1. Понедельник, среда — с 9:00 до 18:00
  2. Вторник, четверг — с 9:00 до 20:00
  3. Пятница — с 9:00 до 16:45

Осуществлять переписку со специалистом могут не только пользователи личного кабинета, но и гости сайта.

Обращения граждан по вопросам противодействия коррупции осуществляются по номеру +7 (495) 913-00-70. Данный номер доступен круглосуточно и все звонки строго анонимны. Обратите внимание, что данный номер имеет код Москвы. Для всех других регионов при общении может взиматься плата как за междугородний звонок.

Оцените автора
Личный кабинет
Добавить комментарий

Adblock
detector